後払いファクタリングとは、売掛債権の回収期間中に現金を手元に置くことができるビジネスファイナンスサービスの一つです。買い手が商品を受け取った後、商品の代金を後払いで支払うことができるため、買い手の購買意欲を刺激することができます。この記事では、後払いファクタリングについて解説します。
後払いファクタリングとは？
後払いファクタリングとは、売掛債権をファクタリング会社に売却することで、現金化するサービスです。売掛債権とは、販売した商品やサービスに対して、買い手が支払いを約束している未払いの代金です。後払いファクタリングでは、買い手が支払いを約束した売掛債権を、ファクタリング会社に売却することで、即時に現金を手に入れることができます。ファクタリング会社は、売掛債権を買い取ることで、一定の手数料を受け取ることができます。
後払いファクタリングのメリット
後払いファクタリングには、以下のようなメリットがあります。
現金を手に入れることができる
後払いファクタリングでは、買い手が支払いを約束した売掛債権をファクタリング会社に売却することで、現金を即時に手に入れることができます。売掛債権を回収する期間中、現金が手元にない場合でも、ビジネスを継続することができます。
売掛債権の管理が簡単になる
後払いファクタリングでは、売掛債権の回収業務をファクタリング会社に委託することができます。回収業務を委託することで、自社での回収作業の手間やコストを削減することができます。
後払いファクタリングのメリット
現金化できる範囲が広い
後払いファクタリングは、一般的なファクタリングとは異なり、取引先の支払い期日が過ぎた債権も取り扱うことができます。そのため、従来のファクタリングよりも現金化できる範囲が広く、資金繰りに困った中小企業にとっては大きなメリットとなります。
リスク管理がしやすい
後払いファクタリングは、債権を買い取ることにより、債務者のリスク管理がしやすくなります。支払い期日を過ぎた債権の買い取りも行っているため、債務者の信用状況を問わず、買い取りが可能となります。また、債務者の倒産や延滞などのリスクも、買い取った債権の割合によって分散させることができます。
現金化までの期間が短い
後払いファクタリングは、従来のファクタリングと比べて現金化までの期間が短くなる傾向があります。取引先の支払い期日が過ぎた債権でも買い取りが可能であるため、ファクタリング契約の締結から現金化までの期間が短くなることがあります。特に、資金繰りに困った中小企業にとっては、現金化までの期間が短いことは非常に重要なメリットとなります。
後払いファクタリングのデメリット
後払いファクタリングには、以下のようなデメリットもあります。
取り扱える債権が限られる
後払いファクタリングは、取引先の支払い期日が過ぎた債権も取り扱うことができるというメリットがありますが、一方で、取り扱える債権には制限があります。具体的には、一定期間内に支払いがある債権である必要があります。そのため、支払いが数ヶ月後になる
ということで、後払いファクタリングでは、買掛金がある事業者が、それをファクタリング会社に売却し、代わりに早期にキャッシュを受け取ることができます。
このように、後払いファクタリングは、事業者が持つ買掛金を現金化する方法の1つです。しかし、この方法はあくまでも「買掛金を現金化する方法」という側面が強く、買掛金の代金をすぐに手元に欲しいという事業者に向いています。
また、後払いファクタリングは、売掛金と異なり、クレジットカード会社や消費者金融のような信用情報をチェックすることがほとんどありません。そのため、ブラックリストに載っている場合でも、利用することができます。ただし、ファクタリング会社が事業者に対して信用を持てない場合は、契約を拒否されることもあります。
後払いファクタリングのメリット
後払いファクタリングのメリットとしては、以下のようなものがあります。
買掛金を現金化できる
後払いファクタリングでは、買掛金を現金化することができます。そのため、事業資金を調達する必要がある場合には、すぐに現金を手に入れることができます。
資金繰りの改善ができる
後払いファクタリングを利用することで、資金繰りの改善ができます。ファクタリング会社に買掛金を売却することで、支払い期限が数ヶ月後になるため、キャッシュフローを改善することができます。
売掛金管理が不要になる
後払いファクタリングを利用することで、売掛金管理が不要になります。ファクタリング会社に売却するため、代金回収や請求書の発行などの手間を省くことができます。
債権管理が不要になる
後払いファクタリングを利用することで、債権管理が不要になります。ファクタリング会社が買掛金を購入するため、代金回収や滞納対応などの手間を省く
また、後払いファクタリングを利用することで、売掛金が確定するため、企業の資金繰りを改善することができます。資金繰りが改善することで、資金不足による経営リスクを軽減し、ビジネスの拡大や新規事業の立ち上げなどに資金を投入することができます。
後払いファクタリングのデメリット
後払いファクタリングには、以下のようなデメリットもあります。
利息が高い場合がある
後払いファクタリングは、売掛金の一部を事業者に先に支払ってもらうことにより、代金回収や滞納対応などの手間を省くサービスですが、そのために利息がかかる場合があります。利息の額は事業者やファクタリング会社によって異なるため、事前に確認しておく必要があります。
事業者の信用度によっては利用できない場合がある
後払いファクタリングは、売掛金が確定してからの支払いになるため、ファクタリング会社は事業者の信用度を確認する必要があります。信用度が低い場合や、未払いがある場合は、後払いファクタリングを利用できない場合があります。
取引先との関係に影響する場合がある
後払いファクタリングを利用する場合、売掛金の回収業務をファクタリング会社が行うため、取引先との関係に影響を与える可能性があります。取引先がファクタリング会社に直接支払いをすることになるため、取引先との信頼関係を損ねることがあるかもしれません。
後払いファクタリングを利用する際の注意点
後払いファクタリングを利用する際には、以下のような注意点があります。
ファクタリング会社の信用度を確認すること
後払いファクタリングを利用する場合、ファクタリング会社の信用度を事前に確認することが大切です。信用度の低いファクタリング会社は、利息が高くなったり、返済期限が短くなっ
また、後払いファクタリングは自社が行う請求業務の代行という性質があるため、請求書発行や入金管理などの手間を軽減できます。さらに、金融機関が保有するクレジット情報などを活用して、融資審査がスムーズに行えることが特徴的です。
しかし、後払いファクタリングには注意点もあります。まず、ファクタリングサービスの利用には、信頼できる取引先や取引履歴などの条件が必要です。また、事業者にとって費用がかかることも忘れてはいけません。後払いファクタリングには手数料や利息などの費用が発生するため、事前にしっかりと計画を立てる必要があります。
さらに、後払いファクタリングには借金というリスクが伴います。後払いファクタリングを利用することで、事業者は自社の未来の売上を担保に借金をすることになります。万が一、請求先が未払いのまま倒産した場合など、返済に困るリスクが生じます。そのため、自社の業績や請求先の信用力をしっかりと把握した上で、利用を検討する必要があります。
最近では、後払いファクタリングのサービスを提供する金融機関やFintech企業が増えており、より多様なニーズに対応するための新しいサービスやオプションが提供されるようになっています。そのため、事業者は自社のニーズに合った後払いファクタリングサービスを選び、自社の業務改善や事業拡大に役立てることができるでしょう。
